铁流股份(603926):设立子公司全面进军具身智能,深度合作哈特研究院-中小盘信息更新

#核心观点： 1、铁流股份设立全资子公司“吉尔福智能机器人”，注册资本1亿元，全面进军具身智能产业。 2、公司调整组织架构，新增“具身智能事业部”，由董事长挂帅，以新设子公司为平台开拓业务。 3、公司将与长三角哈特机器人产业技术研究院深度合作，聚焦机器人关键零部件的高精度制造与检测，提供核心功能零部件解决方案。 4、公司主业为离合器，下游覆盖部分国内整车厂，市场份额领先，并通过收购德国Geiger具备了高精密零部件领域的技术工艺。 5、公司历史上通过多次并购实现业务发展，未来有望通过并购整合先进产业资源，增厚盈利。 #盈利预测与评级： 预计公司2025-2027年归母净利润分别为1.29亿元、1.64亿元、2.07亿元，对应EPS分别为0.55元、0.70元、0.88元。基于公司主营业务扎实，全面转型具身智能，维持“买入”评级。 #风险提示： 客户销量不及预期、产能建设不及预期、宏观经济波动的风险等。